Quanti redditi restano esenti da imposte in Svizzera nel 2025?

Se ti stai chiedendo se dovrai pagare imposte su tutto il tuo reddito, non sei l’unico. Magari lavori a tempo parziale, vivi con la tua famiglia con un solo stipendio, hai appena iniziato un nuovo lavoro o semplicemente stai cercando di ottimizzare un reddito contenuto.

La buona notizia: anche nel 2025 una parte del tuo reddito resterà esente da imposte – a seconda del tuo cantone di residenza, della tua situazione personale e di quanto bene sfrutti le deduzioni. In molti casi, con un reddito più basso non si pagano né imposte federali né cantonali.

In questo articolo scoprirai da quando si inizia davvero a pagare le tasse, quale parte del reddito può rimanere esente – e cosa puoi fare concretamente per ridurre la tua pressione fiscale.

Cosa significa "esente da imposte" – e cosa bisogna considerare?

In Svizzera, "esente da imposte" non significa sempre "non da dichiarare". Molti redditi devono essere indicati nella dichiarazione fiscale, ma non vengono tassati. Si distinguono due casi:

• Redditi esenti per legge, come guadagni patrimoniali privati, alcune indennità o prestazioni sociali.

• Redditi che rientrano sotto la soglia imponibile grazie alle deduzioni – ad esempio per figli, premi assicurativi o costi di pendolarismo.

Importante: non viene tassato il reddito lordo, ma il cosiddetto reddito imponibile – cioè quello che rimane dopo tutte le deduzioni ammesse.

Esiste una franchigia esente da imposte – e come incide sulla tua situazione?

Forse conosci il modello tedesco: una franchigia fissa sotto la quale non si paga alcuna imposta. In Svizzera funziona in modo diverso – ma altrettanto equo.

• Per l’imposta federale diretta, si paga solo se il reddito imponibile supera circa 14’000 CHF (per persone singole).

• Per le imposte cantonali e comunali la situazione varia molto a seconda del cantone. Alcuni prevedono ampie deduzioni personali, altri offrono agevolazioni specifiche per i redditi bassi.

Questo significa che, anche con un reddito lordo di 20’000 o 25’000 CHF, potresti non pagare imposte – se le tue deduzioni sono sufficientemente alte.

Quali sono le differenze tra i cantoni – e come influenzano l’esenzione fiscale?

Il tuo cantone di residenza fa una grande differenza. Ecco una panoramica:

Cosa significa per te?

A Zugo o Basilea Campagna rimane esente una parte maggiore del reddito rispetto a Zurigo o Ginevra. Anche a Berna, pur senza franchigia fissa, si paga spesso solo oltre i 14’000 CHF di reddito imponibile.

Che ruolo giocano figli, partner e obblighi di mantenimento?

Se hai figli o sei fiscalmente a carico con un/una partner, le franchigie aumentano sensibilmente:

• Deduzione per figli (imposta federale): 6’800 CHF per figlio

• Deduzione per coniugati: 2’800 CHF a livello federale, nei cantoni spesso deduzioni doppie rispetto ai single

• Deduzione per sostegno: ad esempio, per il supporto finanziario a genitori non autosufficienti

Esempio: Genitore single con due figli a Zurigo? Fino a 24’700 CHF del reddito possono essere dedotti in automatico. In pratica, potresti non dover pagare imposte fino a questa soglia.

Come mantenere il reddito fiscalmente esente?

Non si tratta di trucchi, ma di opportunità previste dalla legge che spesso non vengono sfruttate:

• Versamenti nella Pilastra 3a (fino a 7’258 CHF nel 2025)

• Deduzioni per costi professionali (trasporti, pasti, materiale di lavoro)

• Premi assicurativi e assicurazioni sulla vita (limitate ma deducibili)

• Donazioni (fino al 20% del reddito)

• Costi di formazione continua (se rilevanti per la professione)

• Deduzioni per pendolari (molto importanti in alcuni cantoni)

Consiglio: usa il calcolatore fiscale del tuo cantone per stimare la soglia esente. Molti scoprono di avere un potenziale molto maggiore di quanto pensassero.

I guadagni di capitale sono davvero esenti – e come approfittarne?

Se investi – ad esempio in azioni o ETF – e rivendi con un guadagno, il capitale guadagnato è esente da imposte, a condizione che:

• Tu agisca come privato cittadino

• Il guadagno sia di qualsiasi entità

• Non sia necessaria nessuna registrazione speciale

Questo è unico in Europa. In altri Paesi simili guadagni sono tassati. In Svizzera no. Ecco perché investire è particolarmente vantaggioso – anche con budget contenuti.

Vuoi investire ma non sai da dove iniziare?

Se finora hai esitato, forse è perché ti sembra complicato. Costoso. Tecnico. O che richieda troppo tempo. Ma in Svizzera investire è anche una scelta fiscale vantaggiosa: i guadagni privati non vengono tassati.

E con Alpian, è più semplice di quanto pensi.

Che tu sia alle prime armi, voglia decidere in autonomia o preferisca delegare, esiste un mandato d’investimento adatto a te. Ecco una panoramica:

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Perfetto se non avete tempo o voglia di occuparvi del vostro portafoglio, ma apprezzate comunque una gestione professionale.

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Voi investite - Alpian si occupa del resto.

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Qual è la differenza tra franchigia e deduzione?

Per non perdere l’orientamento:

Entrambe riducono la tua imposizione fiscale, ma in modi diversi. Oggi, molte franchigie tecnicamente funzionano come deduzioni – vanno quindi richieste esplicitamente.

Quando non si paga davvero nessuna imposta?

Ecco alcuni esempi concreti per il 2025:

• Single, imposta federale: fino a ~14’000 CHF di reddito imponibile → 0 CHF

• Canton Zugo: fino a 11’100 CHF → 0 CHF imposta cantonale

• Coppia sposata con 2 figli, Canton Turgovia: reddito lordo fino a 50’000 CHF → deduzioni = fiscalmente esenti

• Studente con lavoro part-time, Zurigo: 15’000 CHF lordo → deduzioni = sotto soglia → 0 CHF imposte

Questo dimostra: anche un reddito apparentemente tassabile può, dopo le deduzioni, risultare totalmente esente da imposte.

Conclusione: restare fiscalmente esenti è possibile – se conosci le tue opzioni

Non serve essere ricchi per beneficiare delle regole fiscali svizzere. Ma è fondamentale conoscere le deduzioni possibili – e capire come il tuo cantone o la tua situazione familiare incidano sulla tassazione.

E se vuoi sfruttare i guadagni di capitale senza diventare esperto di Borsa, una soluzione come Alpian può fare la differenza. Investi in modo semplice, con benefici fiscali – e senza dover gestire tutto da solo.

Nota: Questo articolo è stato tradotto grazie all'intelligenza artificiale, per offrirvi un contenuto preciso e accessibile. Sebbene ci impegniamo a garantire la qualità della traduzione, vi invitiamo a comunicarci qualsiasi osservazione per migliorare il nostro servizio.